Заява на надання податкового вирахування: опис, порядок заповнення, необхідна інформація

Сьогодні нас буде цікавити заява на надання податкового вирахування. Що воно собою являє? Коли може бути подано? Що для цього стане в нагоді громадянину? Знати, як відповісти на ці питання, повинен кожен Сумлінний платник податків. Відповідна особа зможе без істотних проблем впоратися з оформленням вирахування податкового типу незалежно від життєвих обставин.

Типи повернень

Для початку трохи теорії щодо податкових відрахувань. Громадяни повинні самостійно розбиратися в формах державної підтримки і в тому, як ними скористатися.

Відрахування податкового типу бувають різними. На даний момент розрізняють:

• стандартні (за дітей, на платника податків);
• Соціальні (за лікування, навчання, медичні препарати);
• майнові (основні та іпотечні);
• професійний.

На останніх загострювати увагу не будемо. Їх можуть отримати ІП, популярністю оні не надто користуються.

Умови для виникнення прав

Заява на надання податкового вирахування в Росії можна подати не завжди - для цього повинні бути підстави. Крім того, громадянин повинен упевнитися в тому, що він відповідає встановленим державою вимогам.

На даний момент вони наступні:

• наявність у людини офіційного працевлаштування;
• сплата прибуткового податку в розмірі 13 відсотків від заробітку;
• вчинення витрат від свого імені та за особисті кошти;
• наявність у громадянина особливого статусу або дітей (для стандартних повернень);
• оформлення майна на своє ім`я або отримання послуг на дітей / подружжя / себе;
• наявність громадянства РФ у заявника.

Відповідно, Заява фізичної особи про надання податкового вирахування не може бути подана безробітними, пенсіонерами та іноземцями. Правда, перші дві категорії населення можуть скористатися перенесенням ПДФО за останні кілька років. А саме-за попередні тридцять шість місяців. При запиті вирахування враховуються раніше сплачені прибуткові податки.

Форма подання клопотання

Тепер більш детально розглянемо заяву на надання податкового вирахування. Це документ встановленого зразка, який вказує на бажання людини реалізувати свої права на повернення ПДФО. Це основна складова запиту відрахування. Її відсутність-привід для того, щоб прохання громадянина не розглядали зовсім.

Клопотання може бути надано в електронній або паперовій формі. Його можна роздрукувати на принтері або написати вручну. Все залежить від особистих переваг громадянина-заявника.

Рекомендується користуватися готовими роздрукованими на ПК шаблонами. У них людина повинна буде внести особисті дані, а також розписатися.

Повністю роздруковані на ПК документи, як і електронний вид клопотання, не вітаються. Використовуючи ці форми надання, громадянин ризикує. Довести справжність оних при необхідності важко.

Зміст документа

З формою заяви на надання податкового вирахування розібралися. Відповідне прохання повинно бути представлено тільки на матеріальному носії. Усна форма оного не має ніякої юридичної сили.

Що пишуть у клопотанні? Зазвичай в ньому вказують:

• особисті дані платника податків;
• інформацію про місце подачі заяви (ФНС або роботодавця);
• прохання про надання відрахування;
• суму повернених коштів (бажано);
• причину звернення за реалізацією прав;
• перелік документів, що додається до клопотання;
• дату звернення до Уповноваженого органу;
• підпис та ініціали заявника.

Нічого важкого або незрозумілого в цьому немає. Заповнити Заяву на надання податкового вирахування простіше, ніж здається. Ніякої специфічної інформації в ньому не потрібно вказувати.

Важливо: при запиті відшкодування прибуткового податку через ФНС потрібно прописати ще й номер рахунку одержувача коштів.

Структура

Наступний момент необхідно врахувати тим, хто вирішив самостійно скласти заяву на надання податкового вирахування. Справа вся в тому, що відповідний документ повинен мати певну структуру.

А саме:

• "шапка";
• найменування з уточненням;
• основну частину;
• перелік доданих до прохання документів;
• укладення.

Можна помітити, що ніяких особливих елементів в документі немає. Заява на надання податкового вирахування оформляється точно так же, як і будь-яке інше клопотання. Різниця буде полягати тільки в змісті.

Правила внесення інформації

На що ще стоїть звернути увагу кожному працюючому громадянину? Справа вся в тому, що чимало питань викликає безпосереднє заповнення заяви про надання стандартних податкових відрахувань (та інших повернень ПДФО).

Ці найпростіші поради допоможуть уникнути зайвих проблем під час внесення даних в бланк встановленого зразка:

1. Вносити відомості необхідно тільки достовірні. Вони ретельно перевіряються уповноваженими органами.
2. Текст в документі потрібно писати чітко і розбірливо.
3. Помарки і виправлення в клопотанні не допускаються. Якщо ви помилилися, візьміть новий бланк заяви.
4. Уважно перевіряйте зазначені дані. Будь-яка помилка може призвести до відмови в наданні повернення прибуткового податку.

Мабуть, це все. Нічого незрозумілого або важкого в заповненні прохання на відрахування немає. Набагато складніше звернутися в уповноважений орган, зібравши перед цим все необхідні для повернення ПДФО довідки.

Як виглядає

Нижче представлений зразок заяви про надання податкового вирахування. Це один із шаблонів, на який можна спиратися при складанні прохання для своєї ситуації.

Тепер зрозуміло, як виглядає відповідний документ. Проте де взяти бланк встановленої форми при необхідності?

Де отримати форму клопотання

Однозначної відповіді на подібного роду питання немає і бути не може. Справа вся в тому, що бланки клопотань на відрахування вдасться запросити в багатьох державних службах. Завантажити відповідний шаблон теж вийде за допомогою різних веб-ресурсів.

Наприклад, можна запросити бланк заяви на надання податкового вирахування через:

• багатофункціональний центр;
• податкові органи;
• служба "одного вікна".

Також їх видають приватні компанії-посередники. За готельну плату вони не тільки надають бланки заяв, а й допомагають звертатися в уповноважені органи за відповідними Послугами.

Як вже було сказано, скачати згаданий документ теж можна. Наприклад, через:

• сервіс "Держпослуги";
• офіційний сайт податкової служби РФ;
• сторонні веб-сайти.

Останній прийом не рекомендується застосовувати на практиці. Заяву роботодавцю про надання податкового вирахування або податковим службам з недостовірних веб-сайтів краще не завантажувати. Його можуть просто не прийняти.

Що потрібно для подачі клопотання-обов`язкові складові

Багато хто цікавиться, що потрібно для оформлення податкового вирахування. Без певної підготовки реалізувати пропоновані повноваження не представляється можливим.

Список документів на податкове вирахування змінюється залежно від ситуації. В обов`язковому порядку необхідно підготувати:

• заповнену форму клопотання;
• посвідчення особи заявника;
• довідки про доходи;
• податкову декларацію встановленого зразка;
• військовий квиток (для військовозобов`язаних);
• реквізити рахунку, на який переводити гроші в якості повернення ПДФО.

Далі пакет документів буде змінюватися в залежності від обставин. Як показує практика, при належній підготовці домогтися бажаного буде не дуже важко. Правда, часу доведеться витратити чимало!

Інші довідки для відрахувань

Заява на надання соціального податкового вирахування або повернення ПДФО іншого виду, передбачає підготовку певних документів для уповноважених органів. Їх відсутність - основа для відмови в обслуговуванні.

Якщо людина хоче отримати відшкодування ПДФО за житло або навчання / лікування, додатково йому будуть потрібні такі довідки:

• правовстановлюючі документи на житло;
• виписки ЕГРН;
• розписки про передачу грошей за нерухомість;
• рецепти від лікарів + чеки про витрати;
• ліцензії медичних або освітніх установ;
• договір на надання послуг на ім`я заявника;
• довідки, що підтверджують спорідненість з пацієнтом / студентом;
• акредитація спеціальності, на якій навчається студент;
• ДКП або іпотечна угода.

Як правило, всі перераховані документи надаються в уповноважені органи в оригіналах. Їх копії не наділені юридичною силою.

Довідки при відрахуванні за дітей

Потрібно подати заяву на надання податкового вирахування на дітей? Зробити це можна через роботодавця. Тоді громадянину доведеться підготувати:

• паспорт;
• прохання встановленого зразка;
• свідоцтва про народження або усиновлення дітей;
• довідки про інвалідність неповнолітніх (за наявності);
• відмова другого чоловіка-представника дитини від відрахування;
• довідки, що підтверджують пенсійний вік або статус ветерана / героя країни;
• свідоцтво про одруження.

Цього буде достатньо. Інші відрахування (за житло, навчання і медицину) теж можна запросити через роботодавця. При подібних обставинах не загрожує значна паперова тяганина.

Важливо: вимагати відрахування за дитину може тільки співробітник, середньорічний заробіток якого становить до трьохсот п`ятдесяти тисяч рублів.

Час на звернення

Варто також звернути увагу на те, що оформити податкове вирахування в Росії можна протягом певного часу. У відповідного права є давність звернень.

На сьогоднішній день на реалізацію завдання відводиться всього три роки. Протягом цього часу можна вимагати відшкодування прибуткового податку за ті чи інші витрати. На стандартні відрахування на дітей це правило не поширюється. Його можна вимагати протягом усього періоду неповнолітніх дитини.

Укладення

Тепер ясно, що собою являє заява на надання податкового вирахування. І з якими труднощами можуть зіткнутися громадяни при його оформленні-теж.

На розгляд клопотання в ФНС зазвичай йде до двох місяців. Стільки ж витрачається на переказ грошей одержувачу. Через роботодавця питання про надання повернення ПДФО вирішується місяць.