Список документів на податкове вирахування за квартиру. Майновий відрахування при покупці квартири

Перед тим як купувати житло, багато громадян вивчають список документів на податкове вирахування на квартиру. Це дозволяє заздалегідь підготуватися до процесу оформлення оного, що значно полегшить життя. Справа вся в тому, що в Росії при придбанні житлової нерухомості люди можуть повернути частину витрачених на угоду коштів. Головне-знати, як діяти в тому чи іншому випадку. Величезну роль при оформленні відрахування грає перелік документів. Його, а також особливості запиту податкового майнового повернення нам належить вивчити далі. Насправді все простіше, ніж здається на перший погляд.

Визначення

Майновий відрахування-повернення грошових коштів за покупку житла. Іншими словами, громадянин зможе відшкодувати собі частину витрат за рахунок сплаченого прибуткового податку.

Також при запиті майнового вирахування можна припинити перераховувати прибутковий податок зі свого офіційного заробітку на належну у вигляді повернення суму. Все залежить від того, як саме людина вимагає відрахування.

Види повернень за майно

Як оформити податкове вирахування за квартиру? На даний момент можна впоратися з цим завданням кількома способами. Але спочатку доведеться з`ясувати, за яких обставин людина зможе претендувати повернення коштів, витрачених на придбання квартири або будинку.

Варт звернути увагу на те, що майновий відрахування може бути різним-основним і іпотечним. У першому випадку грошові кошти будуть повертатися від витрат на безпосередню покупку житла, у другому - за відсотки, сплачені за іпотечною угодою.

Важливо: при іпотеці громадянин зможе оформити і основний, і майновий відрахування.

Коли можна оформити

Заяву на податкове вирахування за квартиру людина може оформити тільки при певних умовах. Далеко не завжди у громадянина, який купив житло, буде такий шанс.

Щоб мати право на оформлення майнового повернення, необхідно:

• володіти громадянством РФ;
• бути офіційно працевлаштованим і платити прибутковий податок із зарплати;
• здійснити операцію з придбання нерухомості за власні кошти і оформити майно на себе.

Виходячи з усього вищесказаного, пенсіонер або непрацюючий громадянин РФ не зможе оформити відрахування за житло. Насправді це не зовсім так. Існує один виняток.

Для безробітних та пенсіонерів

Право на податкове вирахування на квартиру у людей без офіційного працевлаштування, що знаходяться в декреті або на пенсії, зберігається протягом трьох років з моменту припинення сплати прибуткового податку з одержуваного заробітку. В даному випадку оформити повернення коштів за житло можна протягом 36 місяців.

При подібних обставинах буде здійснено так званий перенесення ПДФО. Тобто, податкові органи враховують податки, сплачені за минулі податкові періоди.

Підприємці та відрахування

Список документів на податкове вирахування за квартиру буде змінюватися в залежності від того, хто і як оформляє оний. Чи може підприємець претендувати на повернення грошей при купівлі житла?

Так, але далеко не завжди. Для цього підприємець повинен працювати по ОСНО. В даному випадку прибутковий податок складе 13 відсотків. І лише при цій умові у ІП виникає право на оформлення вирахування за житло.

Куди звернутися

Щоб запросити відрахування за квартиру, потрібно знати, куди звертатися за допомогою. У Росії подібну послугу надають в податкових органах. Ця служба займається розгляд заяв на відрахування, а також приймає рішення про надання оних або про відмову.

Замість ФНС можна подати заяву встановленої форми у багатофункціональний центр. В даному випадку клопотання буде розглядатися трохи довше, ніж при прямому зверненні до податкової.

З деяких пір в Росії стало можливим оформлення вирахування за житло через роботодавця. Саме в цьому випадку громадянин зможе не платити ПДФО з одержуваного заробітку на суми вирахування за житло.

Коли виникає право-час подачі заяви

Хочеться оформити податкове вирахування на квартиру? Коли подавати заяву встановленої форми в уповноважену службу?

Згідно із законом можна звернутися за поверненням коштів при придбанні житла в кінці календарного року. Мається на увазі рік, в якому була проведена покупка квартири або будинку. Поки оний не підійде до кінця, подати заяву на відрахування не представляється можливим.

За який період вимагати

Список документів на податкове вирахування за квартиру буде представлений нижче. Для початку необхідно розібратися в особливостях запиту відповідної послуги. Їх не так багато.

За який період можна вимагати гроші? Мінімум - за рік, максимум-за три роки. 36 місяців - це давність податкового вирахування. Як тільки відповідний період закінчиться, громадянин втратить можливість оформлення повернення грошей за відповідну угоду.

Інструкція-звертаємося за вирахуванням в ФНС

Як правильно оформити податкове вирахування за житло? Все залежить від того, куди саме людина буде звертатися за допомогою. Почнемо з найбільш поширеного випадку-подачі заяви в ФНС. Запропонована далі інструкція також підійде тим, хто звертається за вирахуванням в МФЦ.

Керівництво по оформленню оного виглядає наступним чином:

1. Підготувати пакет документів, необхідний для подальших дій. Оний змінюється від життєвих обставин.
2. Заповнити заяву встановленої форми. Його можна взяти в уповноваженому органі заздалегідь.
3. Звернутися в ФНС за пропискою або в МФЦ із заявою і заздалегідь підготовленими довідками.
4. Дочекатися відповіді від уповноваженого органу. Громадянину за певних обставин можуть відмовити в наданні відрахування.

Якщо заявник отримав позитивну відповідь на поданий запит, залишається дочекатися моменту зарахування грошей на заздалегідь вказаний банківський рахунок. Готівкою відрахування за житло не видається.

Керівництво-відрахування у роботодавця

При бажанні платник податків може звернутися за досліджуваної послугою до свого роботодавця. Цей процес супроводжується меншою паперовою тяганиною. Головне знати, як діяти при подібних обставинах.

На даний момент для оформлення вирахування при покупці житлової нерухомості через свого роботодавця платник податків повинен:

1. Підготувати довідки, що вказують на наявність права на відрахування.
2. Скласти і заповнити заяву встановленого зразка.
3. Звернутися з відповідним проханням і заздалегідь підготовленими документами до роботодавця.

Нічого важкого в описаних діях немає. Якщо все зроблено правильно, то з першої зарплати, що видається після звернення до підлеглого із заявою на відрахування, почнеться припинення сплати прибуткового податку на ту чи іншу суму.

Скільки повернуть

Вивчаючи список документів на податкове вирахування за квартиру, людина повинна розуміти, скільки грошей йому повернуть при тих чи інших обставинах. Згідно із законом розмір вирахування становить 13 відсотків від суми угоди, але є ще й певні обмеження.

Наприклад, людина не може вимагати грошей більше, ніж він сплатив у вигляді прибуткового податку в тому чи іншому податковому періоді. Також не можна повернути суми понад:

• 260 000 рублів - за основне відрахування;
• 390 000 рублів - за іпотечний відрахування.

Запам`ятавши ці обмеження, платник податків зможе зрозуміти, коли у нього є право на повернення грошей при придбанні житла, а коли-ні. Виходячи з усього вищесказаного, точна сума відрахування залежить від вартості житла.

Основні документи

Якщо громадянин зрозумів, що у нього є право на відшкодування коштів, відданих за нерухомість, він повинен гарненько вивчити список документів на податкове вирахування за квартиру. Без заздалегідь підготовлених довідок впоратися з поставленим завданням буде неможливо.

Як вже було сказано, точний перелік документів залежить від того, хто і за яких обставин звертається за поверненням грошей. Почнемо з основних довідок.

До них прийнято відносити:

• Посвідчення особи.
• Оригінал декларації 3-ПДФО.
• Виписки ЕГРН.
• Чеки та розписки, що підтверджують витрати платника податків на угоду.
• Заповнена заздалегідь Заява встановленого зразка.

Також доведеться надати довідку за формою 2-ПДФО і договір купівлі-продажу або іпотеки. Без усього цього обійтися не вийде.

Для іпотечного відрахування

Що потрібно для того, щоб оформити відрахування за житло за відсотками, сплаченими за іпотеку? Доведеться доповнити раніше вказаний пакет документів:

• графіком платежів по іпотеці;
• квитанціями, що підтверджують факт перерахування грошей за кредит;
• виписки з банку встановленої форми.

Доведеться готувати всі зазначені вище довідки тільки у вигляді оригіналів. Їх копії не представляють ніякої цінності і не володіють юридичною значимістю.

Якщо є сім`я

Список документів на податкове вирахування за квартиру при наявності у платника податків сім`ї, як правило, передбачає ряд додаткових довідок. Без них у наданні грошових коштів відмовляти. Це рішення буде вважатися повністю законним.

На даний момент людина, у якого є сім`я, при оформленні податкового вирахування повинен підготувати:

• свідоцтво про шлюб або його припинення;
• довідки про народження або усиновлення неповнолітніх дітей.

Також рекомендується вказати в заяві на відрахування, як розподіляти оний між подружжям. Зазвичай грошові кошти зараховуються на рахунок того чи іншого чоловіка. Але при бажанні можна розподілити гроші між чоловіком і дружиною.

Довідки для роботодавця

Якщо людина вирішила звернутися за вирахуванням за житло до свого роботодавця, йому буде набагато простіше підготуватися до цього процесу. Договір купівлі-продажу на квартиру, а також паспорт і клопотання платнику податків все одно доведеться надавати. Теж саме стосується ще й розписок, що вказують на витрати за угоду.

Чи потрібно надати довідку за формою 2-ПДФО своєму роботодавцю в даному випадку? Ні. Інформація про доходи, як правило, є у кожного роботодавця. Він сам перевірить відповідні відомості.

Скільки разів можна вимагати

Деяким цікаво, як часто можна звертатися за податковим вирахуванням за житло. Відповісти на подібне питання важко.

Справа вся в тому, що громадянин може вимагати відрахування за житло нескінченне число раз. А точніше, поки не будуть витрачені зазначені раніше ліміти по повертаються грошових коштів.

Якщо після звільнення людини пройшло більше трьох років, громадянин тимчасово втрачає право на відрахування. Воно поновлюється після початку сплати прибуткового податку в розмірі 13 відсотків від доходів.

Час розгляду запиту

Зі списком документів на податкове вирахування за квартиру розібралися. Тепер ясно, яким чином вдасться отримати частину коштів, відданих при покупці нерухомості. Але як швидко людині виплатять належні гроші?

У разі звернення за вирахуванням в ФНС або МФЦ чекати доведеться близько 4-5 місяців. З них заява розглядається до 2,5 місяців. Приблизно стільки ж йде на перерахування грошей банком заявнику.

Якщо ж платник податків звертається за вирахуванням до роботодавця, чекати потрібно до першої зарплати, що видається після подачі заяви встановленого зразка.

Якщо відмовили

Як вже було сказано, заявнику можуть відмовити в наданні відрахування за житло. Подальші дії безпосередньо залежать від причини відмови в наданні грошових коштів.

Якщо людина не принесла повний пакет документів або надала недійсні довідки, можна протягом одного місяця донести відсутні "папір". Подавати заяву повторно немає ніякої необхідності.

Іноді доводиться просто змиритися з відмовою у відрахуванні. Зазвичай це відбувається тоді, коли громадянин не має в цілому права на реалізацію поставленого завдання. Наприклад, при вичерпуванні встановленого ліміту повертаються коштів або довгої несплати прибуткового податку.

Укладення

Ми з`ясували, Як правильно оформити відрахування за житло. Насправді при правильній підготовці домогтися необхідного результату не складає ніяких труднощів. Якщо людина просить повернення за рік, йому доведеться принести в уповноважений орган довідку про доходи за останній рік.

Якщо потенційний заявник відчуває труднощі з оформленням відрахування за житло, він може звернутися за допомогою до приватних компаній-посередників. За окрему плату подібні організації готують документи на відрахування, заповнюють декларації і подають заяви встановленого зразка в уповноважені органи. Правда, на практиці подібний варіант розвитку подій зустрічається не дуже часто.