Міжбанківські кредити-це... Поняття, визначення, особливості надання та кредитні ставки

Центри ресурсів взаємодіють не тільки зі звичайними громадянами, великими компаніями та офіційними особами. Вони розвивають взаємовигідне співробітництво також з іншими структурами, формуючи так званий ринок міжбанківських кредитів.

Яким чином реалізується процес взаємовиручки, які різновиди рефінансування відомі і в чому полягають їх особливості? Відповіді на ці та багато інших питань по темі читайте далі.

Поняття МБК

Міжбанківські кредити - це позики, які надаються одними органами іншим. Вони призначені для регулювання платоспроможності (ліквідності) останніх. Основним спонсором на економічному російському ринку вважається Центральний банк. Інші комерційні та державні організації є одночасно і кредиторами, і боржниками.

Міжбанківські депозити (кредити) являють собою досить великий механізм. Суть його функціонування полягає в оформленні боргових угод одиничного типу, а також в розміщенні кредитів в інших банківських структурах. Іншими словами, в разі нестачі ресурсів фірма набуває активи на заздалегідь обумовлений термін в борг. У разі ж їх надлишку вона виставляє активи на продаж іншим представникам.

Зазвичай надання міжбанківських кредитів здійснюється на короткий термін. Відповідно до стандартної лінії позик грошові кошти видаються на 1, 2, 9, 14 і навіть 90 днів. Варто враховувати, що за згодою сторін оформлюваної угоди період позики може затягнутися до півтора років.

Практичний аспект

Домовленість щодо рефінансування може бути визначена як через індивідуальні переговори, так і за допомогою посередників. Наступним кроком є укладення юридично завіреного договору.

Комерційні структури РФ, які найчастіше приходять в Центральний банк Росії для отримання міжбанківського кредиту, спонсоруються двома методами: перший полягає у видачі грошових коштів в порядку суворої черги, а другий здійснюється на базі банківських конкурсів.

Так, механізм, в якому бере участь кілька структур, — це своєрідне джерело, що дозволяє їм за рахунок співпраці на взаємовигідній основі домовлятися, після чого зберігати і підтримувати власну платоспроможність.

Ринок міжбанківського кредитування

Одним з головних компонентів ринку міжбанківських кредитів вважається біржа МБК. Вона складається з певних операцій з грошовими коштами, що реалізуються Центральним банком та іншими органами. Позики, які видаються банківським відділенням, називаються керованими пасивами. Варто зауважити, що сама організація в даному випадку є активною особою: вона отримує кошти за допомогою прямого звернення до представника фінансового центру.

Так, ринок міжбанківських кредитів (міжбанківських операцій) виступає як спонсор для безлічі економічних дій. Він підтримує їх ліквідність і стабільність.

Біржа МБК

Функціонуючу в Російській Федерації біржу СБУ доцільно охарактеризувати як слаборозвинену і вузьку. Перш за все, це можна пояснити недовірою, що виникає між партнерами.

Відповідно до проведеного аналізу 90 % позик, що видаються державними і комерційними кредиторами один одному, мають термін до одного тижня. Можна зробити висновок, що ринок міжбанківських кредитів-це структура, що функціонує виключно у сфері кореспондентських відносин. Йдеться про абсолютну короткочасність. Причому рівень відносин довірчого характеру на цьому ринку мінімальний.

Під грошовою біржею взаємовиручки слід розуміти вагому складову фінансової піраміди. Слід знати, що вона в повній мірі забезпечує розподіл вільних грошових коштів між кредитними структурами, причому своєчасно, а також налагоджує працездатність банківського механізму РФ. Крім того, що рефінансування передбачає підтримку функціонального стану конкретної банківської установи, стабілізується економіка країни, для якої гранично важливе положення кожної з компаній такого плану.

Для обліку міжбанківських кредитів, які відрізняються нетривалим терміном позики, на території РФ функціонує особливий механізм. Його максимальна межа визначається обліковим відсотком типу "овернайт", а мінімальна — сумою за депозитами одноденного типу" тому некст " ЦБ країни.

Представлені показники включаються в групу операцій постійного доступу. Вони застосовуються для абсорбування та підтримки ліквідності установ на належному рівні. Нижні і верхні діапазони ставок міжбанківських кредитів може коригувати головний банківський орган, причому як окремо, так і за допомогою симетричного зміщення мінімальних і максимальних межа.

Класифікація

Категорія міжбанківського кредиту-це своєрідна грошова система, що дозволяє банківським установам, які є партнерами, розвивати взаємовигідне співробітництво і організовувати безперебійне обслуговування власних клієнтських баз.

Відповідно до критерію організаційних характеристик рефінансування міжбанківські кредити класифікують відповідним чином. Так, під терміновими кредитами слід розуміти грошові позики, в договорі яких вказується кінцева, точна дата погашення боргу. Позика до запитання є різновидом кредитування, яка представляє собою особливу угоду. По ній конкретний період повернення взятих грошей перетворюється в безстроковий, іншими словами, кредитор має право вимагати повернення грошових коштів коли завгодно.

Класифікація за критерієм платності

Відповідно до критерію платності виділяють наступні різновиди: з ринковою, підвищеною і пільговою кредитною ставкою. Перша з них з`являється на базі ринкового попиту і пропозиції, яке формується в момент видачі позики. Початок підвищеного відсотка міжбанківського кредиту закладено можливими ризиками, пов`язаними з наданням грошових коштів конкретному комерційному співробітнику. Пільгове кредитування використовується досить рідко. Воно вважається однією зі складових диференційованого рішення.

Забезпеченість позики

Під забезпеченістю позики слід розуміти своєрідний вид кредитування, заснований на заставі майна, щодо тієї частини, яка закладена в рамках фінансового центру. Прийнято виділяти наступні різновиди кредитів:

• забезпечений;
• забезпечені частково;
• незабезпечений.

Відповідно до статистики більшість міжбанківських кредитів - це Незабезпечені позики.

Документи для оформлення кредиту

Далі доцільно розглянути питання оформлення міжбанківського кредиту. Варто зазначити, що підтвердженням взаємодії між двома банківськими структурами є підписання Генеральної угоди (кредитного договору).

Так, банку, який вважається позичальником, потрібно надати співробітникам організації-кредитора такий пакет документів:

• лист-Заява;
• документи, які містять інформацію щодо банку-позичальника: його фінансового становища, обсягів активів і так далі;
• копія статуту банківської установи та ліцензія на ведення фінансової роботи;
• папір з підписами і печатками, яка служить підтвердженням рішення співробітників про позику;
• папір, яка характеризує збитковість або прибутковість банківської структури;
• документ, що підтверджує активність кредитної установи, яка розраховує на отримання позики, і повідомляє кредитора про кількість виданих позик клієнтам, також характеризує кількість партнерів, які виступають вкладниками.

Додатково працівники структури, яка видає допоміжні грошові ресурси, можуть вимагати документи з відомостями про деякі рахунки міжбанківських кредитів, пункти балансу за попередній рік, а також на момент оформлення заявки.

Методи оформлення позики

Під кредитним договором слід розглядати спосіб оформлення кредиту, який використовується в процесі оформлення разових угод. Саме тоді між кредитором і позичальником відсутня особлива довіра, адже до цього вони ще не співпрацювали.

Тут термін рефінансування зазвичай варіюється від тижня до місяця. Варто відзначити, що відповідно до результатів індивідуальних переговорів він може бути і більше.

Попередньо про взаємодію представники банківських установ, як правило, домовляються по телефону або електронній пошті, після чого всі обумовлені деталі документально, юридично оформляються і завіряються.

У договір міжбанківського кредитування входять відомості щодо:

• розміру позики, який бажає оформити позичальник;
• термін дії кредитування;
• рівня ставки відсотка;
• відповідальності за дотримання умов угоди і так далі.

Процентна ставка, зазначена в договорі, визначається безпосередньо в день оформлення документа, виходячи з рівня, який склався на фінансовому ринку до того моменту. Кредитна угода, підтверджена печатками та підписами, є юридичним папером. Її використовують в якості основи на судових засіданнях, які пов`язані з невиплатою позикових грошових коштів.

Генеральна угода, яка свідчить про здійснення операцій на фінансовому ринку, вважається другим методом оформлення позики. Цей документ є таким собі бланком, в якому передбачаються технічні моменти реалізації операцій фінансово-кредитного плану.

Облік міжбанківських кредитів

Далі доцільно розглянути питання обліку. У банківській структурі, яка є кредитором, видані міжбанківські кредити враховуються за рахунком 320 " депозити і кредити, надані кредитним організаціям».

Варто зауважити, що в день списання грошових коштів з коррахунку банківської установи, яка виступає кредитором, (якщо між банками немає кореспондентських відносин прямого типу) або їх внесення на рахунок ЛОРО боржника актуальні такі проводки:

• Дт 32001-32010 " депозити і кредити, надані кредитними організаціям».
• Кт 30102 " Кореспондентські рахунки кредитними організацій в Банку Росії». Йдеться про списання грошових коштів з коррахунку установи-кредитора.
• Дт 32001-32010 " депозити і кредити, надані кредитним організаціям».
• Кт 30109 " Кореспондентські рахунки кредитних організацій кореспондентів». Йдеться про зарахування грошей на рахунок ЛОРО боржника.

У структурі, яка є позичальником, отримані кредити міжбанківського типу враховуються на рахунку 313 «депозити і кредити, отримані кредитними організаціями від кредитних організацій».

У разі отримання позичальником міжбанківської позики актуальні проводки:

• Дт 30102 " Кореспондентські рахунки кредитних організацій в Банку Росії».
• Кт 31301-31309 " кредити і депозити, отримані кредитними організаціями від кред. організація».

Протягом перших тридцяти днів і в банківській структурі, яка виступає позичальником, і в установі-кредиторі реалізується нарахування відсотків за використання міжбанківського кредиту. Варто відзначити, що відображаються нараховані відсотки в заключний робочий день Цього місяця. При цьому застосовуються наступні проводки:

• Дт 70606 «Витрати».
• Кт 47426 " Зобов`язання зі сплати відсотків». Як правило, на суму відсотків, які нараховані в установі-позичальнику.
• Дт 47427 " вимоги щодо отримання відсотків».
• Кт 70601 «Доходи». Як правило, на суму відсотків, які нараховані установі, що виступає кредитором.

Заключна частина

Отже, ми розглянули поняття, визначення, умови надання міжбанківських кредитів. На закінчення слід зазначити, що сьогодні Центральний банк РФ видає іншим фінансовим установам такі різновиди кредитів під застава цінних паперів.

Отже, підіб`ємо підсумок. Перший етап-це подача паперів на міжбанківське кредитування. Після програмування заявки по кредиту банк-кредитор здійснює оцінку позичальника, аналізує його платоспроможність і ліквідність на момент оформлення позики, забезпечує перевірку достовірності поданих відомостей і так далі. Варто зауважити, що на позитивну реакцію сприятливо впливає наявність тісних контактів з великими, представницькими економічними структурами, репутація яких, як правило, грає роль забезпечення. Після того отримання позичальником схвалення оформляється і підписується кредитний договір. Так, грошові кошти надходять на розрахунковий (кореспондентський) рахунок.

Існує і друга стадія співпраці. Вона має місце після перекладу грошових коштів. Йдеться про регулярний звіт кредитору установою-позичальником. Дана інформація стосується цілеспрямованого використання рефінансування. Для структури, яка видала допоміжний кредит, гранично важливо, щоб взяті гроші були інвестовані в господарсько-фінансову область і з максимальною швидкістю приносили прибуток. Тільки так боржник зможе без особливих втрат власної ліквідності і в найкоротші терміни повернути ці грошові активи.

Слід зауважити, що на систему МБК в РФ згубно вплинула світова економічна криза. Саме після нього стан ринку грошових коштів істотно погіршився. Його працездатність характеризується ставками, які в економіці відображаються за допомогою спеціальних показників. Серед них важливо відзначити наступні:

1. MIBOR-середньостатистичний показник, що характеризує число ставок розміщення рефінансування, наданих фінансовими підрозділами.
2. MIBID-запит на придбання, іншими словами, процентна ставка, відповідно до якої банківські установи готові стати власниками міжбанківської позики.
3. MIACR. Слід знати, що цей показник вказує на фактичні середньостатистичні ставки по практикуючих позиках.

Повертаються кошти, які взяті в борг, одним платежем на кореспондентський рахунок банку-кредитора по закінченню терміну позики. Неминуче збиратися, що дострокове погашення кредиту можливо лише після письмової згоди установи, яка видала грошову позику.